middlebar-banner

ИЗМЕНЕНИЯ В ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВЕ: РЕЕСТР БЕНЕФИЦИАРНЫХ ВЛАДЕЛЬЦЕВ

photo news
Posted on : 22 Окт 2019

13/09/2019 завершился период тестирования Центрального реестра бенефициарных владельцев, и начиная с 16.09.2009 г. платформа функционирует в полном объеме. Теперь компании, а также другие юридические лица обязуются предоставлять необходимую информацию о своих бенефициарных владельцах.

 

ЮРИДИЧЕСКАЯ БАЗА

 

Принятием Закона 4557/2018 о предотвращении и пресечении легализации доходов, полученных незаконным путем и финансировании терроризма Директива ЕС 2015/849 была включена в правовую систему Греции.

Среди прочего, Закон 4557/2018 содержит положения, касающиеся обязательств юридических лиц, имеющих юридический адрес в Греции или осуществляющих деятельность, подлежащую налогообложению в Греции, о сборе и хранении определенных данных о бенефициарных владельцах в специальном журнале, хранящемся в их зарегистрированном офисе, и предоставления этой информации в Центральный реестр бенефициарных владельцев.

 

БЕНЕФИЦИАРНЫЙ ВЛАДЕЛЕЦ

 

В соответствии с положениями закона, бенефициарным владельцем является физическое лицо или лица, являющееся собственником юридического лица/лиц или контролирующее его, а также физическое лицо/лица, в чьих интересах осуществляется предпринимательская деятельность.

 

ПРОЦЕДУРА:

 

Предоставление в Центральный реестр информации о бенефициарном владельце (владельцах), требуемой в соответствии с законом, осуществляется законным представителем юридического лица через электронную платформу Центральной администрации информационных систем, вход в которую производится с привязкой к регистрационному налоговому номеру юридического лица.

 

СРОКИ ВЫПОЛНЕНИЯ

В министерском решении от 20/06/2019 в отношении вопросов, касающихся процедуры предоставления информации в Центральный реестр, предусмотрены три отдельные даты крайнего срока подачи данных: 14/10/2019, 01/11/2019 и 29/11/2019, в зависимости от типа юридического лица.

 

ДОСТУП К ДАННЫМ РЕЕСТРА

Компетентные надзорные органы (согласно министерскому решению) имеют полный и неограниченный доступ к предоставляемой информации.

Другие компетентные органы и лица, на которых распространяется обязательство по уведомлению, при определенных условиях и исключительно в целях проведения проверки правового статуса могут иметь ограниченный доступ к данным Реестра.

Физическим лицам предоставляется доступ только к определенной информации, такой как имя, фамилия, гражданство, а также тип и объем полномочий, которыми обладают бенефициарные владельцы.

Доступ к информации в соответствии с вышеизложенным предоставляется на платной основе с условием регистрации данных о лицах, осуществляющих доступ.

 

ШТРАФЫ

При несоблюдении юридическими лицами обязательств по предоставлению информации о бенефициарных владельцах согласно закону, предусмотрены штрафные санкции:

  • Административный штраф в размере 10 000 евро с обязательством выполнения вышеуказанных обязательств в жесткие сроки;
  • Невозможность получения свидетельства отсутствия налоговой задолженности.

Аналогичные обязательства предусмотрены Законом 4557/2018 в отношении трастов.

 

* Настоящий материал предназначен исключительно в информационных целях и не является профессиональной юридической консультацией. Мы не берем на себя ответственность перед читателями настоящего документа за любые убытки, понесенные в результате действий, предпринятых на основании информации, содержащейся в настоящем материале.

 

ДЛЯ ПОЛУЧЕНИЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНОЙ ИНФОРМАЦИИ И/ИЛИ

РАЗЪЯСНЕНИЯ ОБРАЩАЙТЕСЬ К НАМ:

————————————————————————————

АДРЕС: Греция, 10672, Афины, ул. Акадимиас, 34

E-MAIL: info@vassiliades.gr

ТЕЛ.: +302103388625

ФАКС: +302103600769